今年以来，中煤矿建集团机电安装公司坚持发现问题与解决问题并重，巧用“加减乘除”工作法推动内部审计工作，完善审计整改闭环管理，提升整改效能，强化企业合规经营，有力助推企业高质量发展，促进国有资产保值增值。

　　细化任务“加”压，提升审计质量

　　一是规范审计执法行为。健全完善审计工作计划制定、审计方案编制、审计项目实施、审计结果复核等环节操作规程，牢固树立依法审计意识，严格按照权限、规则、程序开展工作，始终做到依法文明审计。

　　二是精准把握监督重点。围绕重点任务、重点领域和重点项目开展审计，注重揭示和反映新情况、新问题、新趋势，深入研究分析，及时提出意见建议，做到反映情况准、查处问题深、原因分析透、措施建议实。

　　三是强化审计程序实施。严格落实审计质量管控责任制，确保每个审计环节都精雕细琢，每个程序都精益求精，着力打造审计精品项目。

　　精简流程“减”负，提高审计效率

　　公司已初步建立起“赋能业务、提示风险”的内部控制体系，按照主要业务领域、核心业务流程、关键控制环节等维度，认真梳理公司制度与业务流程，以关键路径为标准，尽量缩减环节，优化流程。根据外部要求和公司实际等情况及时修订完善相关制度，截止目前，机电安装公司已完成制度废除36项，制度修改3项，制度立项40项。在今后的工作中将不断增强相关制度的科学性、系统性和有效性，构建分层分类的制度体系框架，促进形成系统完备、层次分明、相互衔接、务实管用的内部控制标准化体系。

　　筑牢防线“乘”墙，强化风险监控预警

　　着力打造“三道防线”风险体系。将公司机关部室、各基层单位划分为风险管理第一道防线,风险控制归口管理部下发《关于印发重要领域风险监控预警工作管理办法》等5项基本制度，收集分析公司各部门对本年度可能发生的重大风险事项的预判资料，对特定风险进行原因分析，制定并实施风险防控强化措施，做到防患于未然，为避免企业在生产经营过程中出现重大风险筑牢三道防线。

　　深剖源头“除”垢，巩固整改成效

　　一是加强与被审计单位的沟通工作，压实被审计单位整改主体责任，积极督促被审计单位制定整改措施、规范内部管理。

　　二是建立审计整改责任清单，完善审计销号制度、回访制度等，推动审计整改工作规范化、制度化、常态化。对整改工作落实不到位的责任单位，及时报请公司党委、纪委，严肃追责问责，促进源头治理。

　　三是坚持治标与治本相结合，在抓好整改工作的同时，着眼常态长效，举一反三，健全完善相关制度，形成长效机制，确保“消除旧项，不增新项”目标的顺利实现。